数据来源与研究方法
招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况，说明公司股份发行的有关事宜，指导公众购买公司股份的规范性文件。公司首次公开发行股票，必须制作招股说明书。本招股说明书主要结合《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》以及其他相关法律法规编制而成，并结合信息披露编报规则、规范、股票发行审核标准备忘录、证券期货法律适用意见等进一步完善。
报告简介
本招股说明书主要从不同方面说明企业是否符合发行监管条件：通过陈述拟上市公司过去、现状和未来，说明企业全面符合发行监管条件，具有投资价值。通过强调发行人经营独立、出资明确、股权清晰，满足首发管理办法；同时从公司管理层的角度对公司的主要业务和资金的使用和来源、重大财务问题等进行全面的讨论和分析，其实质是通过对公司外部经营环境、业务发展状况、披露的财务报告所反映的历史信息和其它重大不确定事项的详细解读，向投资者提供正确理解公司财务状况、经营成果和现金流量情况所必要的“动态”信息，使投资者自公司管理层了解更多关于公司现状及未来发展变化的趋势，以及可能存在的风险和不确定因素。另外通过对公司会计政策、三张报表的形成与质量、企业未来盈利能力的前瞻性分析，评价企业会计基础能力、会计政策使用的谨慎、公司内控水平、公司经营风险和未来能力方面是否满足《首发管理办法》有关发行上市条件。
【目录】
本次发行概况
发行人声明
重大事项提示
第一节 释义
第二节 概览
一、发行人简介
（一）发行人简要情况
（二）主营业务情况
二、公司控股股东、实际控制人简介
（一）公司控股股东
（二）实际控制人情况
三、发行人主要财务数据和财务指标
（一）合并资产负债表主要数据
（二）合并利润表主要数据
（三）合并现金流量表主要数据
（四）主要财务指标
四、募集资金用途
五、公司的核心竞争优势
（一）市场定位与客户资源优势
（二）研发和技术创新优势
（三）产品性能和系统性优势
（四）市场先入优势
（五）客户服务优势
（六）人才优势
（七）管理优势
第三节 本次发行概况
一、发行人基本情况
二、本次发行的基本情况
三、本次发行新股有关当事人
四、本次发行预计时间表
第四节 风险因素
一、业务集中于主要客户的风险
二、原材料价格波动风险
三、税收优惠政策变化的风险
四、原材料采购集中的风险
五、受下游相关行业影响的风险
六、市场竞争风险
七、业务拓展的风险
八、核心技术人员流失的风险
九、新技术替代和核心技术失密风险
十、净资产收益率大幅下降的风险
十一、控股股东（实际控制人）的控制风险
十二、产业政策变化风险
第五节 发行人基本情况
一、发行人改制重组及设立情况
二、发行人独立运行情况
三、发行人设立以来重大资产重组情况
四、发行人组织机构
（一）发行人股权结构
（二）发行人内部组织机构图
（三）发行人内部组织机构职能及运行情况
五、发行人对外投资简要情况
六、发行人的发起人、主要股东及实际控制人的情况
七、发行人子公司简要情况
八、发行人最近一年新增股东情况
九、本次发行前后股本变化情况
十、员工及其社会保障情况
第六节 业务与技术
一、公司主营业务及其变化情况
二、公司所处行业的基本情况
（一）行业管理体制及相关政策
1、发行人所处行业
2、行政管理体制
3、行业法律法规及政策
（二）对讲机耳塞行业概述
1、对讲机耳塞行业发展历程
2、对讲机耳塞行业市场需求状况
3、对讲机耳塞行业市场前景
4、国际对讲机耳塞行业需求现状及发展趋势
（三）影响国内对讲机耳塞行业的有利和不利因素
1、有利因素
2、不利因素
（四）进入对讲机耳塞行业的主要障碍
1、技术壁垒
2、人才壁垒
3、政策壁垒
4、资金壁垒
5、贸易壁垒
6、市场准入壁垒
（五）对讲机耳塞行业上下游关系
1、本行业与上、下游行业的关联性
2、与上游行业的关联性及上游行业发展对本行业及其发展前景的影响
3、与下游行业的关联性及下游行业发展对本行业及其发展前景的影响
（六）行业经营模式
（七）行业的周期性、区域性和季节性
（八）行业利润水平的变化趋势
三、发行人面临的主要竞争情况
（一）公司的行业地位
（二）公司的主要竞争对手情况
四、公司的竞争优势
（一）技术创新优势
（二）研发实力雄厚
（三）精干专业的管理团队
（四）稳定的质量和服务
（五）市场开拓能力强
五、公司主营业务具体情况
（一）经营范围及主营业务构成
（二）公司主要产品工艺流程图
（三）发行人主要业务模式
1、采购模式
2、生产模式
3、销售模式
（四）境外进行生产及经营情况
六、公司主要产品产销及原材料采购情况
（一）主要产品生产及销售情况
1、报告期内产能、产量、销量情况
2、报告期内主要产品销售及价格变动情况
3、报告期内产品销售区域分布
4、报告期内向前五名客户销售情况
5、报告期内按客户类别销售情况
6、主要关联人与客户的关系
（二）主要原材料及能源供应情况
1、原材料构成
2、报告期内原材料价格变化情况
3、能源消耗情况
4、主要供应商采购情况
5、主要关联人与供应商的关系
七、公司主要固定资产和无形资产
（一）主要固定资产情况
1、主要房屋对讲机耳塞情况
2、主要生产设备和仪器
3、在建工程情况
（二）主要无形资产
1、土地使用权情况
2、商标
3、专利
4、软件著作权
5、专有技术
八、公司质量控制及环保情况
（一）发行人的产品质量标准
1、质量控制标准
2、公司质量控制流程
3、公司产品质量纠纷解决措施
（二）生产制造执行管理系统（MES）
（三）发行人的环境保护情况
九、发行人技术水平与研发情况
（一）主导产品技术水平
（二）发行人产品技术获得的鉴定情况
（三）发行人资质认证和主要产品检验情况
十、发行人技术创新情况
（一）研发体制
1、研发机构建设及管理
2、研发团队建设与研发人员
3、对外技术合作
（二）研发投入
（三）在研项目情况
（四）发行人技术保密措施
（五）研发成果及荣誉
（六）增强技术研发持续创新能力的机制
十一、发行人的核心技术与核心技术人员
第七节 同业竞争与关联交易
一、同业竞争
二、关联方与关联交易
（一）关联方及关联关系
（二）关联担保
（三）关联方资金来往
三、发行人规范关联交易的制度安排
四、独立董事的意见
第八节 公司治理
一、股东大会制度的建立、健全及运行情况
（一）股东大会的职权
（二）股东大会的主要议事规则
1、股东大会召开
2、股东大会提案
3、股东的出席和表决
4、股东大会决议
二、董事会制度的建立、健全及运行情况
（一）董事会构成
（二）董事会职权
（三）董事会的主要议事规则
1、董事会的召开
2、董事会会议的出席
3、董事会表决
（四）董事会专门委员会
1、审计委员会
2、薪酬与考核委员会
三、监事会制度的建立、健全及运行情况
（一）监事会的构成
（二）监事会的职权
（三）监事会的召开和表决
四、独立董事制度的建立、健全及运行情况
（一）独立董事情况
（二）独立董事履行职责的制度安排
五、董事会秘书制度的安排
六、发行人近三年合法合规经营情况
七、资金占用和对外担保情况
八、发行人内部控制制度情况
九、发行人对外投资制度、担保制度情况
十、投资者权益保护情况
第九节 财务会计信息与管理层分析
一、财务报表
二、审计意见
三、财务报表编制基础、合并财务报表范围及变化情况
四、发行人采用的主要会计政策、会计估计
五、会计政策、会计估计变更及重大会计差错的更正的说明
六、经注册会计师核验的非经常性损益明细表
七、公司使用的税率及享受的主要财政税收优惠政策
八、主要财务指标
九、发行人设立时及报告期内资产评估情况
十、发行人设立时及报告期内历次验资情况
十一、财务状况分析
（一）资产分析
1、资产构成
2、流动资产分析
（1）货币资金
（2）应收账款
（3）预付账款
（4）其他应收款
（5）存货
3、非流动资产分析
（1）固定资产
（2）在建工程
（3）无形资产
（4）递延所得税资产
（二）负债分析
1、负债构成
2、流动负债分析
（1）短期借款
（2）应付票据
（3）应付账款
（4）预收账款
（5）应交税费
（6）其他应付款
3、非流动负债分析
（1）长期借款
（2）其他非流动负债
（三）所有者权益变动分析
（四）偿债能力分析
1、报告期内的主要偿债能力指标
2、公司银行授信及其他融资渠道
（五）资产周转能力分析
十二、盈利能力分析
（一）总体盈利情况
（二）营业收入分析
1、营业收入构成
2、营业收入按产品构成划分
3、营业收入按销售区域划分
4、营业收入按客户行业构成划分
5、销售客户集中度分析
（三）营业成本分析
（四）毛利率分析
1、报告期内公司营业利润和综合毛利率
2、报告期内公司主要产品的毛利和毛利率
3、产品价格变化及主要原材料价格变化的敏感性分析
（1）主要产品价格敏感性分析
（2）原材料价格敏感性分析
4、公司与同行业其他公司的毛利率比较
（五）期间费用分析
1、销售费用
2、管理费用
3、财务费用
（六）所得税影响及报告期内公司缴纳税费情况
（七）非经常性损益及其影响
十三、报告期内的现金流量分析
（一）报告期内现金流量情况
（二）报告期内经营活动现金流变动情况
（三）报告期内经营活动产生的现金流波动与净利润差异比较
十四、资本性支出分析
十五、财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项
十六、发行人财务状况和盈利能力的未来趋势
（一）公司目前财务优势与财务困难
（二）财务状况与盈利能力未来趋势分析
（三）管理层对未来财务状况和盈利能力的评价
十七、股利分配政策
十八、不规范的票据贴现情况及其对公司财务会计信息的影响
十九、其他事项说明
第十节 募集资金运用
一、募集资金运用基本情况
（一）募集资金运用计划
（二）募集资金投资项目备案和环保备案情况
（三）产品资质认证情况
（四）募集资金投资项目的组织形式、选址
（五）募集资金专项存储
二、募集资金投资项目概况
三、项目风险及控制措施
（一）市场风险及控制措施
（二）管理风险及控制措施
（三）技术和生产风险及控制措施
四、募集资金运用对公司生产经营、财务状况和盈利能力的影响
（一）对公司生产经营影响
（二）对公司财务状况影响
（三）对公司盈利能力影响
第十一节 未来发展与规划
一、公司战略目标
（一）公司愿景及经营理念
（二）公司战略目标
1、专业化发展战略
2、技术创新战略
3、市场扩张战略
4、人才培养战略
（三）公司近三年发展目标
1、技术研发发展计划
2、营销与市场拓展计划
3、人力资源发展计划
（1）研发团队建设
（2）管理团队建设
4、收购兼并计划
5、再融资计划
二、增强成长性、增进自主创新能力、提升核心竞争优势等方面拟采取的措施
三、拟定上述的目标所依据的假设条件
四、实施上述目标过程中可能面临的主要困难与解决途径
五、业务发展计划与现有业务的关系
六、本次募集资金运用对实现上述发展目标的作用
七、持续公告规划实施和目标实现的计划
第十二节 其他重要事项
一、重要合同
二、对外担保情况
三、对公司产生较大影响的诉讼或仲裁事项
四、公司控股股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员和其他核心人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项
五、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员涉及刑事诉讼情况
六、本公司控股股东、实际控制人报告期内重大违法情况
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